2018年11月26日 04:10 工商時報 彭禎伶／台北報導
既有投資型保單的資本利得，又有利變年金的保底機制，壽險公會將爭取引進美國暢銷保單FIA（Fixed Index Annuities），主攻退休金市場，這種保單算是傳統壽險，有保單預定利率以及一定年期以上解約就保本，但是又像投資型保單可以追蹤指數，享更高的資本利得。 保險局表示，這種新保單目前並沒有相關監理機制，若有業者想引進，保險局也無法受理審查，必須先由壽險公會擬定保單責任準備金提存方式，依保單特性必須強化的監理準則等，再報保險局討論是否放行此款新保單。 壽險業者表示，投資型保單可以追蹤各類指數，享有指數上漲的利得，可能是每年5～20％的報酬率，但若指數下跌，保戶也可能承受損失，即此類保單不保本也不保息，盈虧由保戶自負。 傳統保單則是壽險公司提供保證利率，且保本保息，但在低利率時期，並不具吸引力；至於利變型商品則要視市場利率及壽險公司實際投資去宣告利率，對有些想分享資本市場上漲好處的保戶，又嫌不夠積極。 FIA即是結合投資型保單的投資特點，又有壽險公司提供一定保證，例如十年之內解約要收解約費，但若不解約就有一定的保證，如至少保本等，在特性上會比較偏利變年金，但可能又比利變年金再積極一些。 台灣之前曾有壽險公司想引進此款保單，直接送保險局審查，但因為沒有相關管理機制，就被保險局退件，目前就是由壽險公會討論訂定相關辦法，如修改利變年金示範條款，增加此類保單責任準備金提存規定，保險業者提供保證的審查方式等。 不過美國熱賣是因為有遞延課稅的誘因，保戶會運用此種保單來累積退休金，台灣則可能需要增加其他的誘因，但至少可以增加保單類型，創造新的銷售動能。
資料來源:https://www.chinatimes.com/newspapers/20181126000334-260205