公教人員年金改革後退休實質替代率將由81.4%大降至62%，再度引發國人對退休金準備議題的關切。元大人壽建議，具「增值回饋分享金」特點的利變型壽險保單可列入退休準備工具。

台灣社會面臨老年化及少子化的雙重考驗，據台灣婦產科醫學會統計，今年1至5月全國出生人數大減，比去年少1、2000人，今年新生兒人數恐跌破20萬大關，長期的出生率低迷已衝擊台灣人口結構，進而帶給年金、長照或其它社會福利支出極大財務壓力，民眾有必要重視個人退休金準備議題。

尤其立法院6月底三讀通過的「公務人員年金改革法案」將於明年7月開始實施，年金改革後的退休實質替代率降為62%，而勞工朋友年金改革後的退休實質替代率更降到36.8%。

元大人壽認為，如果退休前能提升財富的增值速度，存到足夠的退休金，將能降低晚年的財務焦慮，因此，要如何選擇兼顧保障及退休規劃工具，將是人生階段所要面臨的重要課題。

元大人壽進一步表示，退休規劃要趁早，累積退休資金最重要的是預備好未來每個月的基本生活費用，建議以長期、穩固的方式累積較佳。在目前眾多商品中，利變型壽險保單具有「增值回饋分享金」的特點，相較於傳統型壽險保單，多了增值回饋分享金，讓資產有機會加速愈滾愈大；亦得依條款規定選擇增額回饋分享金以現金領回、增額繳清、儲存生息或抵繳保費其一方式增值。

以「元大人壽元滿富利利率變動型增額終身壽險」為例，保戶除享身故或全殘保障外，當年度保險金額在保單年度的第二至六年，開始以每年20%單利遞增，第七年起則按前一年之當年度保險金額以2%複利增值。同時還有機會依每年宣告利率，領取增值回饋分享金，加快保戶保障與資產的累積速度。

此外，考量疾病及意外也是人生中可能面臨的風險，提供殘廢豁免保費保障，繳費期間若被保險人不幸造成2~6級殘廢時，剩餘的各到期日應繳保險費全部免繳，讓資產持續累積成長，保障延續不中斷。

以40歲男性投保保險金額60萬元為例，選擇以「增額繳清」方式累積增值回饋分享金，折扣前年繳保費203,100元，符合高保費2%折扣，並選擇自動轉帳繳費再享有1%折扣，折扣後年繳保費為196,980元。

假設宣告利率為2.8%不變的情況下，該要保人於第20年的當年度保險金額(含累計增加保額) 已達1,804,258元；同時每年還能持續累積增加保單價值。