美日流行 有五種型態

所謂附保證機制的變額年金商品，簡單來說就是替投資買張保險，讓購買保戶可享獲利空間、下跌可保本。特別在目前低利率環境下，保證給付商品更適合做為國人理財和退休規畫的重要工具之一，此類商品在日本及美國均相當風行。

市場上附保證機制之變額年金型態分5種。保證最低身故金額(GMDB)、保證最低滿期金額(GMMB)、保證最低累積金額(GMAB)、保證最低年金金額(GMIB)和保證最低提領金額(GMWB)，一般通稱為附保證機制投資型商品 (GMXB)。

規避風險 掛保證給付

用變額年金的投資功能來累積退休年金財源，更可以對抗通膨，尤其附有保證給付機制之變額年金商品，相對吸引保守型客戶，對於即將面臨退休或較高齡者，附保證機制的變額年金商品，就可以提供投資者在保本的前提下享有超額獲利之機會。特別是在金融風暴後，當投資人碰上投資績效不佳時，保證機制可以對保戶的投資部分提供最低保障，讓保戶規避投資下檔風險，更能顯示出附保證給付商品功能。

解約匯兌 保前要思量

不過專家也建議，民眾投保前，要先了解商品費用收取方式及項目(含解約)，與可能的匯兌風險。同時投資型保單以長期儲蓄理財為主，故一般而言費用較低廉，所以通常有解約費用的設計，在投保前，必須仔細考慮未來其他一切費用負擔及資金規畫，再決定可以繳付的保險費額度，並且了解自己在短期內是否有資金需求，否則一旦提早解約，投資人領回的解約金有可能少於已繳交的保險費或喪失保證給付的機制之權力。

標的上漲 可獲利出場

國壽風帆人生變額壽險，於保證遞延期間內提供總保費美元保本或每年2%複利增值，保證最低身故金額及最低提領金基準額，鎖住投資績效。保戶可選擇保證提領期間，10年(每年提領保證最低提領金基準額10%)或20年 (每年提領保證最低提領金基準額6%)。當投資標的上漲時，可隨時獲利出場，不需任何解約費用(躉繳型)，同時金管會也要求保險公司針對附保障項目要提存準備金，讓民眾不用擔心保險公司不履行。