不過在投資工具方面，目前買賣國內外基金產生的收益屬証券交易所得，無需列入所得課稅，而若選擇不配息的開放型基金，將基金投資收益滾入基金資產再投資，則受益人來自淨值上漲價差的獲利亦屬於資本利得，目前也不需繳稅，因此共同基金可說是相當適合林太太的中長期投資方式之一。

衡量林太太的理財目標是夫妻兩人的退休金資產配置，再加上林太太為保守型投資人，建議整體資產配置方向宜以「先防禦後增值」為主：選擇保守型商品為主要核心配置。

衛星配置可選擇全球股票型基金、以及較有機會領先全球景氣復甦的亞洲/大中華區域股票型基金。值得注意的是，民國99年前境外所得免稅，因此可利用海外商品、如海外基金、外幣連動債或海外存款利息，賺取免稅所得，在基金類型選擇上，也可評估是否需要加重境外基金之比例。